栏目：炒股的技巧和方法 作者：股票怎么玩 更新：2025-05-18 阅读：52
<股票怎么玩>2023年天等县预算调整方案（草案）报告相关内容
2023年天等县预算调整方案（草案）报告
——2023年12月22日在县十七届人民代表大会
常务委员会第十八次会议上
天等县财政局
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现向本次人民代表大会作《2023年天等县预算调整方案（草案）报告》，请予审议，并提出意见和建议：
2023年以来，在县委、县政府的领导下，在县人大的监督指导下，财政部门全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，财政运行总体平稳。
一、调整的依据
（一）《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《广西壮族自治区预算监督条例》。
（二）财政部《2015年地方政府一般债券预算管理办法》（财预〔2015〕47号）和《2015年地方政府专项债券预算管理办法》（财预〔2015〕32号）。
（三）财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕255号）。
二、调整事由
在今年预算执行过程中，由于受到以下因素影响，造成了县级财政收支发生了较大变化：一是县本级获得上级转移支付补助收入同比年初预算大幅增加以及自治区核定分配的新增债券额度增加；二是为兜牢“三保”支出底线，重点保障民生、正常运转以及重点项目支出，通过压减非急需非刚性支出的方式，对支出结构进行优化调整；三是受重点行业不景气和一次性税收收入减收等因素影响，我县重点税源企业减收较大，一般公共预算收入无法完成年初目标；四是受土地交易市场低迷因素的影响，国有土地使用权出让收入和补充耕地指标交易收入出现严重短收导致无法完成年初目标。因此，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》，需要对县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算作出预算调整。
三、一般公共预算收支调整
全县一般公共预算总收入年初预算万元，调整为万元，比年初预算增加31597万元，增长10.31%。其中：一般公共预算收入减少2550万元；转移性收入增加59857万元；债券转贷收入增加39086万元；调入资金减少64176万元；上年结余收入减少620万元。
全县一般公共预算总支出年初预算万元，调整为万元，比年初预算增加31597万元，增长10.31%。其中：一般公共预算支出增加3849万元；上解上级支出增加1990万元；一般债务还本支出增加25558万元；年终结余增加200万元。
年度结束后收支如有其他变动，根据相关法律法规报人大备案。
（一）一般公共预算收入调整
全县一般公共预算总收入年初预算万元，调整为万元，比年初预算增加31597万元，增长10.31%。具体调整内容如下：
1.一般公共财政预算收入计划调整为33685万元，比年初预算36235万元减少2550万元。其中：
（1）税收收入年初预算23796万元，调整后税收收入为14708万元，减少9088万元，下降38.19%，主要原因为水泥、锰矿、房地产等重点行业市场低迷，增值税、企业所得税、土地增值税较年初预算数大幅减少。
（2）非税收入年初预算12439万元，调整后非税收入为18977万元，调增6538万元，增长52.56%，主要原因为非法占用土地建设处罚金增加，罚没收入较年初预算有所增加；其他收入增收地方政府一般债券预算管理，此项年初无预算。
2.转移性收入年初预算万元，调整后转移性收入为万元，增加59857万元，其中：
（1）均衡性转移支付收入调整为61122万元，比年初预算增加9192万元，增长17.7%，主要是上级下达财源建设奖励及补充下达2022年均衡性转移支付。
（2）结算补助收入调整为3661万元，比年初预算增加2971万元，增长430.58%，主要是上级下达的疫情防控经费增加。
（3）重点生态功能区转移支付收入调整为11646万元，比年初预算增加1431万元，增长14.01%，主要是上级下达增量资金。
（4）固定数额补助收入调整为13542万元，比年初预算增加796万元，增长6.25%，主要是上级下达2022—2023年艰苦边远地区津贴标准新增补助资金。
（5）革命老区转移支付收入调整为2141万元，比年初预算增加382万元，增长21.72%，主要是上级下达增量资金。
（6）民族地区转移支付收入调整为5083万元，比年初预算增加180万元，增长3.67%。
（7）欠发达地区转移支付收入（2023年更名为巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入）调整为39944万元，比年初预算增加12950万元，增长47.97%，主要是上级下达专款增加。
（8）公共安全共同财政事权转移支付收入调整为1071万元，比年初预算增加247万元，增长29.98%，主要是上级下达专款增加。
（9）教育共同财政事权转移支付收入调整为15091万元，比年初预算增加1179万元，增长8.47%，主要是上级下达专款增加。
（10）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调整为593万元，比年初预算增加111万元，增长23.03%。
（11）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调整为27106万元，比年初预算增加2087万元，增长8.34%，主要是上级下达专款增加。
（12）医疗卫生共同财政事权转移支付收入调整为6870万元，比年初预算增加871万元，增长14.52%。
（13）节能环保共同财政事权转移支付收入调整为1106万元，比年初预算增加46万元，增长4.34%。
（14）农林水共同财政事权转移支付收入调整为23497万元，比年初预算增加10621万元，增长82.49%，主要是上级下达专款增加。
（15）交通运输共同财政事权转移支付收入调整为510万元，比年初预算增加11万元，增长2.2%。
（16）住房保障共同财政事权转移支付收入调整为153万元，比年初预算增加118万元，增长337.14%。
（17）增值税留抵退税转移支付收入调整为174万元，比年初预算减少66万元，下降27.5%。
（18）其他退税减税降费转移支付收入调整为232万元，比年初预算增加41万元，增长21.47%。
（19）其他一般性转移支付收入调整为447万元，比年初预算增加15万元，增长3.47%。
（20）专项转移支付收入调整为25902万元，比年初预算增加16056万元，增长163.07%。主要是教育、节能环保、农林水、金融等专项转移支付补助收入增加较多，其中教育方面增加1390万元、节能环保方面增加700万元、农林水方面增加12662万元、金融方面增加748万元。
3.上年结余收入年初预算3610万元，调整后上年结余收入为2990万元，调减620万元。
4.调入资金调减64176，调整后无其他资金调入一般公共预算，主要原因为政府性基金减收无法调入一般公共预算。
5.债务转贷收入年初无预算，调整后债务转贷收入为39086万元，调增39086万元，其中：新增债券13529万元，主要投向公路、水利、公共卫生设施、其他社会事业等领域；其中再融资一般债券25557万元，用于偿还到期的债券及化解政府拖欠企业账款。
（二）一般公共财政预算支出调整
2023年我县一般公共预算总支出年初预算万元，调整为万元，比年初预算增加31597万元，增长10.31%，具体调整内容为：
1.全县一般公共财政预算支出年初预算为万元，调整后全县公共财政预算总支出为万元，比年初预算增加3849万元，增长1.27%。主要调整支出功能分类科目如下：
（1）一般公共服务支出调整为50917万元，比年初预算下降25583万元，下降33.14%，主要是根据财力情况压减一般性支出。
（2）国防支出调整为307万元，比年初预算增加58万元，增长23.29%。
（3）公共安全支出调整为11737万元，比年初预算增加3939万元，增长50.51%，主要是地方政法基础设施建设及政法纪检监察转移支付支出增加。
（4）教育支出调整为52555万元，比年初预算减少2687万元，下降4.86%。
（5）科学技术支出调整为3085万元，比年初预算减少119万元，下降3.71%。
（6）文化体育与传媒支出调整为3760万元，比年初预算增加1819万元，增长93.71%，主要是地方公共文化基础设施支出增加。
（7）社会保障和就业支出调整为52938万元，比年初预算增加423万元，增长0.81%。
（8）医疗卫生与计划生育支出调整为20483万元，比年初预算增加378万元，增长1.88%。
（9）节能环保支出调整为4372万元，比年初预算增加596万元，增长15.78%，主要为污水管网改扩建工程基础设施建设支出增加。
（10）城乡社区支出调整为7490万元，比年初预算增加2535万元，增长51.16%，主要为征地和拆迁补偿支出增加。
（11）农林水支出调整为78100万元，比年初预算增加21803万元，增长38.73%，主要是衔接资金、乡村振兴产业奖补和基础设施项目、革命老区转移支付项目、农业补贴、高标准农田建设、生态补偿等支出增加。
（12）交通运输支出调整为1750万元，比年初预算增加142万元，增长8.83%，
（13）资源勘探信息等支出调整为1230万元，比年初预算减少25万元，下降1.99%。
（14）商业服务业等支出调整为1350万元，比年初预算增加919万元，增长213.23%，主要是培育规上(限上)服务业企业奖励金及民贸民品贷款贴息资金支出增加。
（15）金融支出调整为849万元，比年初预算减少151万元，下降15.1%。
（16）国土海洋气象等支出调整为1900万元，比年初预算增加449万元，增长30.94%，主要是土地卫片违法图斑整改工作经费增加。
（17）住房保障支出调整为7415万元，比年初预算增加1587万元，增长27.23%地方政府一般债券预算管理，主要是棚户区改造建设支出增加。
（18）粮油物资储备支出调整为227万元，比年初预算增加184万元，增长427.91%，主要是对化肥商业储备产业企业补助增加。
（19）灾害防治及应急管理支出调整为1835万元，比年初预算增加151万元，增长8.97%。
（20）预备费调减3065万元，调整用于教育、医疗等政策性增支，增加相应支出科目。
（21）其他支出调减1万元，预计本年无此项支出。
（22）债务付息支出调整为5603万元地方政府一般债券预算管理，比年初预算增加475万元，增长9.26%。
（23）债务发行费用支出调整为24万元2023年天等县预算调整方案（草案）报告相关内容，比年初预算增加22万元，增长1100%。
2.转移性支出年初预算2406万元，调整为29954万元，比年初预算增加27548万元，增长1144.97%，其中：上解上级支出年初预算为1500万元，调整后上解上级支出为3490万元，调增1990万元；债务还本支出年初预算为906万元，调整后债务还本支出为26464万元，调增25558万元，主要为获得的再融资债券资金。
（三）关于年初一般公共预算安排的部分项目调整的说明
在年中执行过程中，结合我县组织各预算单位开展的2023年度预算绩效运行监控工作，发现部分项目因项目实施计划调整或未到达付款条件，未能形成支出，项目绩效目标完成情况较差，因此调减项目资金4489.36万元，用于2023年县本级追加预算支出。具体如下：
1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目，年初预算238万元，根据上级下达资金的金额，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行116.04万元，故调减项目支出121.96万元。
2.免除家庭经济困难学生学杂费县级配套资金，年初预算216万元，根据上级下达资金的金额，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行40万元，故调减项目支出176万元。
3.中等职业教育免学费县级配套资金，年初预算56万元，根据上级下达资金的金额，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行9.07万元，故调减项目支出46.93万元。
4.中等职业教育助学金县级配套资金，年初预算48万元，根据上级下达资金的金额，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行4.45万元，故调减项目支出43.55万元。
5.基本公共卫生服务县级配套，年初预算419.82万元，根据上级下达资金的金额2023年天等县预算调整方案（草案）报告相关内容，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行124.02万元，由于上级资金已可以覆盖该项服务的需求，故调减项目支出295.31万元。
6.城乡养老县本级财政补贴项目预算，年初预算4124.62万元，根据上级下达资金的金额，按事权比例责任划分县级配套需求减少，实际执行1390.24万元，故调减项目支出2734.38万元
7.新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作经费2023年天等县预算调整方案（草案）报告相关内容，年初预算1100万元，上级下达我县结算补助资金1990万元，县级配套需求减少，实际执行28.77万元，故调减项目支出1071.23万元。
预算调整后：一般公共预算总收入万元；一般公共预算支出万元，债务还本支出26464万元，上解上级支出3490万元，年终结余200万元。
四、政府性基金预算调整
（一）政府性基金预算收入调整
2023年，全县政府性基金总收入年初预算万元，调整后全县政府性基金总收入为33613万元，调减71026万元，下降67.88%。政府性基金收入比年初预算大幅下降的主要原因是土地出让金收入下降较大，具体原因是土地市场普遍低迷，建筑行业原材料大幅度上涨，导致房产开发商积极性不高，市场上存量房源过剩，需要一定时长的消化周期，商住用地出让及旱改水指标无意向购买者。其中：
1.国有土地使用权出让金收入调减1838万元;
2.城市基础设施配套收入调增46万元；
3.污水处理费收入调减141万元;
4.其他政府性基金收入调减87999万元；
5.专项债务对应项目专项收入调增36万元；
6.上级补助收入调增472万元;
7.专项债务转贷收入调增18398万元，为再融资专项债券18398万元，用于偿还到期的债券及化解政府拖欠企业账款。
（二）政府性基金预算支出调整
全县政府性基金总支出年初预算万元，调整后政府性基金总支出为33613万元，调减71026万元。其中：
1.国家电影事业发展专项资金安排的支出调增5万元；
2.大中型水库移民后期扶持基金支出调增40万元;
3.小型水库移民扶助基金支出不作调整;
4.国有土地使用权出让收入安排的支出调减4483万元，主要是国有土地出让收入减少，土地成本支出也随之减少；
5.城市基础设施配套费安排的支出调减227万元；
6.污水处理费安排的支出调减140万元;
7.大中型水库库区基金安排的支出调减307万元;
8.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调减20799万元；
9.彩票公益金安排的支出调减492万元；
10.地方政府专项债务付息支出调减53万元；
11.地方政府专项债务发行费用支出调增18万元；
12.转移性支出调减42739万元，其中：调出资金调减64176万元，债务还本支出调增18398万元，年终结余调增1190万元。
预算调整后，政府性基金预算总收入33613万元，政府性基金预算支出11004万元，债务还本支出21419万元，调出资金0万元，年终结余1190万元。
五、国有资本经营预算调整
（一）2023年全县国有资本经营预算收入不作调整。
（二）2023年全县国有资本经营预算支出年初预算为25万元，调减25万元。
调整后，国有资本经营预算总收入25万元，2023年无此项支出，年终结余25万元。
六、社会保险基金预算调整
2023年全县社会保险基金收入年初预算75613万元，调整后为70780万元，调减4833万元，其中：当年收入调整为37790万元，调减714万元；上年收入结余调整为32990万元，调减4119万元。
2023年全县社会保险基金支出年初预算34338万元，调整后为33622万元，调减716万元。
2023年全县社会保险基金本年收支结余年初预算4166万元，调整后为4168万元，调增2万元。
2023年全县社会保险基金年末滚存结余年初预算41275万元，调整后为37158万元，调减4117万元。
七、政府债务情况
2023年我县地方政府债务限额万元（一般债务限额万元、专项债务限额62600万元），2023年我县政府债务余额(预计执行数)万元，其中一般债务万元，专项债务60500万元，严格控制在政府债务限额以内。
2023年债务转贷收入57484万元，比年初预算增加57484万元。其中：自治区核定分配到我县新增债券13529万元，均为一般债券，主要投向公路、水利、公共卫生设施、其他社会事业等领域；自治区核定分配到我县再融资债券43955万元，用于偿还到期债务，其中：再融资一般债券25557万元，再融资专项债券18398万元。
各位代表，由于受经济下行的因素影响,我县财政2023年面临的形势仍较为严峻，财政预算通过调整后，财政收支仍然存在诸多的不确定性，年度财政收支执行情况以年终决算为准。2023年“保工资”“保运转”和“保基本民生”等支出压力十分巨大，有限的财力难以满足经济建设和各项社会事业发展的基本需要，全县财政收支矛盾十分突出。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督下，克难攻坚，真抓实干，努力狠抓财源建设，严控一般性支出，坚决兜牢“三保”底线，规范财政收支行为，提升预算管理水平，确保财政平稳运行。
以上报告，请予审议。
附件：天等县2023年预算调整方案（草案）
